Κεφάλαιο 1: Βασικές αρχές χρηματοοικονομικών
Κεφάλαιο 2: Διαχείριση προϋπολογισμού
Κεφάλαιο 3: Αποταμίευση και επιλογές χρηματοδότησης
Κεφάλαιο 4: Ηθική χρηματοδότηση
Στόχος & Ικανότητες
Βασικές έννοιες, βασικές πληροφορίες, σχετικές θεωρίες
Ασκήσεις, αυτοστοχασμός & πρακτικές πηγές για την προώθηση της συμπεριληπτικής ηλεκτρονικής μάθησης
Συχνά χρησιμοποιημένες λέξεις της ενότητας
Συμβουλές, ιδέες και προτάσεις για σχετικά θέματα
Αυτή η ενότητα έχει ως στόχο:
Κατανόηση βασικών οικονομικών εννοιών, όπως η διαχείριση τραπεζικών λογαριασμών, οι μέθοδοι πληρωμής, τα τέλη και οι φορολογικοί κανονισμοί
Γνώση:Ανάλυση τραπεζικών καταστάσεων και αποτελεσματική δημιουργία προϋπολογισμών
Δεξιότητα:Κατανόηση της διαδικασίας ανοίγματος ενός επιχειρηματικού λογαριασμού
Στάση: Προνοητικότητα κατά τις συζητήσεις για οικονομική διαχείριση.
Καθορισμός προϋπολογισμού για την επιχείρησή σας
Γνώση: Κατανόηση των διαφόρων οικονομικών στοιχείων που σχετίζονται με τη λειτουργία μιας επιχείρησης.
Δεξιότητα: Πρόβλεψη δαπανών και όσο το δυνατόν αποτελεσματικότερος προγραμματισμός επενδύσεων
Στάση: Εκμάθηση προσεκτικής διοίκησης
Ανάλυση των επιλογών αποταμίευσης και οικονομίας για τη λήψη συνειδητών οικονομικών αποφάσεων προσαρμοσμένων στις ατομικές ανάγκες και στόχους
Γνώση: Απόκτηση ολοκληρωμένης γνώσης για τις επιλογές αποταμίευσης και οικονομίας.
Δεξιότητα: Ανάλυση επιλογών αποταμίευσης και οικονομίας
Στάση: Προληπτική και ενδυναμωμένη στάση απέναντι στη χρηματοοικονομική διαχείριση
Κατανόηση της ηθικής χρηματοδότησης και ανάπτυξη της ικανότητας ενσωμάτωσης των στοιχείων της στη λήψη οικονομικών αποφάσεων
Γνώση: Σε βάθος κατανόηση των αρχών της ηθικής χρηματοδότησης
Δεξιότητα: Δεξιότητες ανάλυσης των ηθικών επιπτώσεων των οικονομικών σεναρίων
Στάση: Ηθική ευθύνη και ακεραιότητα, προτεραιότητα σε ηθικές εκτιμήσεις κατά τη λήψη οικονομικών αποφάσεων
Η ύπαρξη ενός επιχειρηματικού τραπεζικού λογαριασμού είναι ζωτικής σημασίας για την αποτελεσματική διαχείριση των οικονομικών σας. Σας βοηθά να παρακολουθείτε τα έξοδα, να χειρίζεστε την τιμολόγηση και να υποβάλλετε φόρους πιο αποτελεσματικά. Επιπλέον, σε αντίθεση με έναν προσωπικό τραπεζικό λογαριασμό, ένας επιχειρηματικός λογαριασμός προσφέρει προστασία, όπως περιορισμένη προσωπική οικονομική ευθύνη και εμπορική προστασία για τους πελάτες σας. Μπορεί επίσης να σας βοηθήσει να δημιουργήσετε επιχειρηματική πίστωση, η οποία είναι σημαντική για μελλοντικό δανεισμό.
Εκτός από τους τραπεζικούς λογαριασμούς, μια άλλη θεμελιώδης πτυχή της χρηματοοικξονομικής είναι η ποικιλία των διαθέσιμων μεθόδων πληρωμής. Από τις παραδοσιακές μορφές όπως τα μετρητά, έως τις σύγχρονες καινοτομίες όπως οι πληρωμές μέσω κινητού τηλεφώνου, η κατανόηση των χαρακτηριστικών κάθε μεθόδου είναι αναπόσπαστο στοιχείο της αποτελεσματικής οικονομικής διαχείρισης. Ας εξερευνήσουμε μερικά από τα πιο συνηθισμένα μέσα πληρωμής:
Αυτή η κλασική μορφή πληρωμής περιλαμβάνει φυσικό νόμισμα, παρέχοντας άμεσες και ανώνυμες συναλλαγές. Ωστόσο, δε διαθέτει τις δυνατότητες ηλεκτρονικής παρακολούθησης των ψηφιακών μεθόδων και μπορεί να ενέχει κινδύνους ασφαλείας.
Οι χρεωστικές κάρτες παρέχουν άμεση πρόσβαση σε χρήματα από τον τραπεζικό σας λογαριασμό, προσφέροντας έναν βολικό και ασφαλή τρόπο να κάνετε καθημερινές αγορές και αναλήψεις μετρητών. Επιτρέπουν συναλλαγές μέσω ΑΤΜ και πληρωμές σε καταστήματα, αποτελώντας ένα ευέλικτο οικονομικό εργαλείο. Συνδεδεμένες με τον τραπεζικό σας λογαριασμό, οι χρεωστικές κάρτες σας επιτρέπουν να έχετε πρόσβαση μόνο στο διαθέσιμο υπόλοιπο, εξασφαλίζοντας υπεύθυνες δαπάνες. Σε κάθε συναλλαγή, το ποσό της αγοράς ή της ανάληψης μετρητών αφαιρείται αμέσως από τον λογαριασμό σας. Οι χρεωστικές κάρτες χρησιμοποιούνται συνήθως για καθημερινά έξοδα, αναλήψεις από ΑΤΜ και ηλεκτρονικές πληρωμές, καθιστώντας τες απαραίτητες για την αποτελεσματική και αποδοτική διαχείριση των καθημερινών οικονομικών.
Οι πιστωτικές κάρτες είναι σαν ένα έτοιμο για χρήση δάνειο από μια τράπεζα. Σας επιτρέπουν να αγοράζετε πράγματα ή να βγάζετε μετρητά, ακόμη και αν δεν έχετε αρκετά χρήματα στον τραπεζικό σας λογαριασμό. Μπορείτε να ξοδεύετε μέχρι ένα συγκεκριμένο όριο που ορίζει η τράπεζα, με βάση την οικονομική σας κατάσταση. Αντί να παίρνετε χρήματα απευθείας από τον λογαριασμό σας, η τράπεζα πληρώνει για τις αγορές σας και εσείς την εξοφλείτε αργότερα. Κάθε μήνα, πρέπει να πληρώνετε τουλάχιστον ένα ελάχιστο ποσό από αυτό που οφείλετε. Εάν εξοφλήσετε όλα όσα χρωστάτε, δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε επιπλέον έξοδα. Αν όμως πληρώσετε μόνο το ελάχιστο ποσό, θα πρέπει να πληρώσετε επιπλέον χρεώσεις που ονομάζονται τόκοι για το υπόλοιπο του χρέους. Αυτά τα τέλη μπορεί να συσσωρευτούν γρήγορα, γι' αυτό είναι σημαντικό να είστε προσεκτικοί/-ές. Οι πιστωτικές κάρτες προσφέρουν και άλλα οφέλη, όπως προστασία από απάτες και προγράμματα ανταμοιβών. Ωστόσο, μπορούν να οδηγήσουν σε χρέη, αν δεν είστε προσεκτικοί/-ές με τις δαπάνες σας. Είναι σημαντικό να τις χρησιμοποιείτε με υπευθυνότητα και να δανείζεστε μόνο ό,τι μπορείτε να αντέξετε οικονομικά να αποπληρώσετε.
Το τραπεζικό έμβασμα είναι ένας τρόπος ηλεκτρονικής μεταφοράς χρημάτων από έναν τραπεζικό λογαριασμό σε έναν άλλο. Είναι σαν να στέλνετε χρήματα από το λογαριασμό σας σε κάποιον άλλο χωρίς να χρησιμοποιείτε μετρητά ή επιταγές. Αυτή η μέθοδος χρησιμοποιείται συνήθως για διάφορες οικονομικές συναλλαγές στις επιχειρήσεις, όπως η πληρωμή προμηθευτών, η λήψη πληρωμών από πελάτες ή η μεταφορά χρημάτων μεταξύ διαφορετικών λογαριασμών. Οι τραπεζικές μεταφορές προτιμώνται για την ταχύτητα, την ασφάλεια και την ευκολία τους. Προσφέρουν έναν αξιόπιστο τρόπο για την πραγματοποίηση μεγάλων πληρωμών ή συναλλαγών χωρίς την ανάγκη χρήσης φυσικών μετρητών. Επιπλέον, τα τραπεζικά εμβάσματα αφήνουν σαφή ηλεκτρονικά ίχνη, καθιστώντας τα μια διαφανή και ανιχνεύσιμη μέθοδο οικονομικής ανταλλαγής.
Η πάγια εντολή είναι ένας βολικός τρόπος για την αυτόματη πληρωμή λογαριασμών ή τιμολογίων. Όταν ρυθμίζετε μια πάγια εντολή, δίνετε την άδεια σε μια εταιρεία ή έναν πάροχο υπηρεσιών να αποσύρει χρήματα απευθείας από τον τραπεζικό σας λογαριασμό για να πληρώνει πράγματα όπως υπηρεσίες κοινής ωφέλειας ή συνδρομές. Αυτό σημαίνει ότι δεν χρειάζεται να θυμάστε να κάνετε τις πληρωμές χειροκίνητα κάθε μήνα, εξοικονομώντας χρόνο και ταλαιπωρία. Ενώ η πάγια εντολή προσφέρει ευκολία και διασφαλίζει ότι οι λογαριασμοί σας πληρώνονται εγκαίρως, είναι σημαντικό να παρακολουθείτε τον τραπεζικό σας λογαριασμό για να αποφύγετε υπεραναλήψεις ή μη εξουσιοδοτημένες χρεώσεις. Βεβαιωθείτε ότι έχετε αρκετά χρήματα στο λογαριασμό σας για να καλύψετε τις πληρωμές και ελέγχετε τακτικά τις τραπεζικές σας καταστάσεις για να βεβαιωθείτε ότι όλα φαίνονται σωστά.
Η πληρωμή μέσω κινητού είναι ένας βολικός τρόπος πληρωμής για αγαθά ή υπηρεσίες με τη χρήση smartphone ή tablet αντί για μετρητά ή φυσικές κάρτες. Η τεχνολογία αυτή σας επιτρέπει να πραγματοποιείτε με ασφάλεια συναλλαγές μέσω ηλεκτρονικών πορτοφολιών, τραπεζικών εφαρμογών ή ανέπαφων μεθόδων. Οι δημοφιλείς εφαρμογές ηλεκτρονικών πορτοφολιών, όπως το Apple Pay, το Google Pay ή το Samsung Pay, αποθηκεύουν με ασφάλεια τα στοιχεία της κάρτας σας και σας επιτρέπουν να αγγίξετε τη συσκευή σας σε έναν αναγνώστη καρτών για να πραγματοποιήσετε πληρωμές στο ταμείο.
Απλώς συνδέστε τα στοιχεία της πιστωτικής ή χρεωστικής σας κάρτας με την εφαρμογή ηλεκτρονικού πορτοφολιού στη συσκευή σας για να ξεκινήσετε τις πληρωμές μέσω κινητού τηλεφώνου.
Οι τράπεζες χρεώνουν αυτό το τέλος για να καλύψουν τα έξοδα διαχείρισης του λογαριασμού σας. Συνήθως αφαιρείται από το υπόλοιπο του λογαριασμού σας κάθε μήνα.
Η χρήση ΑΤΜ εντός του δικτύου της τράπεζάς σας συνήθως δεν κοστίζει επιπλέον. Ωστόσο, εάν χρησιμοποιείτε ΑΤΜ από άλλη τράπεζα ή τρίτο πάροχο εκτός του δικτύου της τράπεζάς σας, μπορείτε να περιμένετε να χρεωθείτε με κάποιο τέλος.
Η δαπάνη περισσότερων χρημάτων από αυτά που είναι διαθέσιμα στο λογαριασμό σας μπορεί να οδηγήσει σε χρέωση υπέρβασης, εάν η τράπεζα καλύψει το έλλειμμα. Αυτό το τέλος μπορεί να είναι σημαντικό, επομένως είναι ζωτικής σημασίας να παρακολουθείτε στενά το υπόλοιπο του λογαριασμού σας για να το αποφύγετε. Η υπερανάληψη του λογαριασμού σας μπορεί να συμβεί εύκολα, αλλά η εγγραφή για άμεση κατάθεση διασφαλίζει ότι τα χρήματα κατατίθενται τακτικά και αυτόματα στο λογαριασμό σας. Αυτό βοηθά στη διατήρηση ενός ελάχιστου υπολοίπου και αποτρέπει τις υπεραναλήψεις.
Όταν χρησιμοποιείτε τη χρεωστική ή την πιστωτική σας κάρτα στο εξωτερικό ή σε ξένο νόμισμα, ενδέχεται να χρεωθείτε με τέλος συναλλαγής στο εξωτερικό, συνήθως ένα ποσοστό επί του ποσού της αγοράς σας. Η χρέωση αυτή ισχύει για συναλλαγές που πραγματοποιούνται εκτός του νομίσματος της κάρτας σας ή μιας συγκεκριμένης περιοχής. Η συναλλαγή στο εξωτερικό περιλαμβάνει οποιαδήποτε οικονομική συναλλαγή που πραγματοποιείται σε νόμισμα διαφορετικό από το δικό σας, συμπεριλαμβανομένων των αγορών που πραγματοποιούνται στο εξωτερικό, των αναλήψεων από ΑΤΜ σε άλλη χώρα ή των ηλεκτρονικών συναλλαγών σε ξένο νόμισμα.
Πρόκειται για μια αμοιβή που χρεώνουν οι τράπεζες για τη διενέργεια εμβάσματος. Το έμβασμα είναι μια μέθοδος ηλεκτρονικής μεταφοράς κεφαλαίων από ένα πρόσωπο ή επιχείρηση σε άλλη. Επιτρέπει τη γρήγορη και ασφαλή αποστολή χρημάτων από έναν τραπεζικό λογαριασμό σε έναν άλλο, συχνά μεταξύ διαφορετικών τραπεζών ή ακόμη και μεταξύ διεθνών συνόρων. Το τέλος εμβάσματος καλύπτει το κόστος που σχετίζεται με την επεξεργασία και τη διευκόλυνση της μεταφοράς χρημάτων μεταξύ λογαριασμών.
Είναι ο φόρος που καταβάλλεται από διάφορες οντότητες όπως επιχειρήσεις, συλλόγους, συνεταιρισμούς και άτυπες ομάδες επί των κερδών τους. Κάθε χώρα ορίζει τους δικούς της κανόνες για τον φόρο αυτό και μπορεί να διαφέρουν από χώρα σε χώρα.
Για περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με τους φορολογικούς κανονισμούς για τις επιχειρήσεις στη χώρα σας, κάντε κλικ εδώ.
Μια σειρά εργαλείων για να ενισχύσετε την κατανόηση σας για τις βασικές έννοιες χρηματοοικονομικών. Από ένα άρθρο του Harvard Business School που απλοποιεί τη χρηματοοικονομική δυναμική των επιχειρήσεων μέχρι την εφαρμογή για κινητά “Your Juno” που ενθαρρύνει τον χρηματοοικονομικό γραμματισμό των γυναικών, οι πηγές ανταποκρίνονται σε ποικίλες εκπαιδευτικές ανάγκες. Επισκεφθείτε ένα μάθημα χρηματοοικονομικής για επιχειρήσεις στη διεύθυνση www.europe.study για να αποκτήσετε γερές βάσεις και ακολουθήστε την ενότητα «Χρηματοοικονομικός γραμματισμός» της Ευρωπαϊκής Επιτροπής για πιο ολοκληρωμένες πληροφορίες. Τέλος, ο "Απόλυτος οδηγός χρηματοοικονομικού γραμματισμού για ενήλικες" προσφέρει μια ολιστική προσέγγιση των προσωπικών οικονομικών, των τραπεζικών συναλλαγών και των επενδύσεων, εξασφαλίζοντας ότι είστε κατάλληλα εφοδιασμένοι για οικονομική επιτυχία.
Αυτό το άρθρο από το Harvard Business school παρέχει μια σαφή και κατανοητή επισκόπηση των αναγκαίων γνώσεων που χρειάζεστε για να κατανοήσετε τη χρηματοοικονομική δυναμική μιας εταιρείας.
https://online.hbs.edu/blog/post/how-to-read-financial-statements
Το “Your Juno” δημιουργήθηκε για να βελτιώσει τις χρηματοοικονομικές γνώσεις των γυναικών, είναι μια εφαρμογή για κινητά και ένα περιβάλλον όπου μπορούν να δικτυωθούν και να ανταλλάξουν ιδέες. Οι πελάτισσες μαθαίνουν από πιστοποιημένους επαγγελματίες, καθώς και μέσω ατομικών μαθημάτων, κουίζ και από λίστες που περιλαμβάνουν πρακτικές που μπορούν να χρησιμοποιήσουν άμεσα στην καθημερινή τους ζωή.
Αυτό το ολοκληρωμένο μάθημα εταιρικής χρηματοοικονομικής, το οποίο προσφέρεται από το www.europe.study, αποτελεί ιδανικό σημείο εκκίνησης για όσους επιθυμούν να κατανοήσουν τις χρηματοοικονομικές αρχές. Καλύπτοντας βασικά θέματα όπως η καθαρή παρούσα αξία (ΚΠΑ) και οι υπολογισμοί τόκων, το μάθημα περιλαμβάνει ενδιαφέρουσες διαλέξεις και πρακτικές δραστηριότητες.
https://www.europe.study/finance/378-fundamentals-of-finance
Ο απόλυτος οδηγός οικονομικού γραμματισμού για ενήλικες είναι μια ολοκληρωμένη πηγή που εφοδιάζει τα άτομα με τις γνώσεις και τις απαραίτητες δεξιότητες για να αποκτήσουν οικονομική ασφάλεια. Περιλαμβάνοντας βασικά θέματα όπως τα βασικά στοιχεία της προσωπικής οικονομίας, τις τραπεζικές συναλλαγές, τις πιστωτικές κάρτες, τον προϋπολογισμό και τις επενδύσεις, ο οδηγός παρέχει στους αναγνώστες πρακτικές ιδέες και στρατηγικές.
https://www.investopedia.com/guide-to-financial-literacy-4800530
Η ενότητα "Χρηματοοικονομικός γραμματισμός" της ιστοσελίδας της Ευρωπαϊκής Επιτροπής αποτελεί βασική πηγή για την προώθηση του χρηματοοικονομικού γραμματισμού στην Ευρώπη. Μέσω ενημερωτικών ενοτήτων και πηγών (βίντεο, σεμινάρια κ.λπ.), ενημερώνει τους επισκέπτες σχετικά με βασικές οικονομικές έννοιες και πρωτοβουλίες της ΕΕ στον τομέα αυτό.
https://finance.ec.europa.eu/consumer-finance-and-payments/financial-literacy_en#resources
Παράδειγμα: Εάν το άμεσο κόστος για την παραγωγή 120 κέικ είναι 100 € και το έμμεσο κόστος 200 €, το κόστος παραγωγής θα είναι : (100 € + 200 €)/120 = 2,5 €.
Παραδείγματα: πρώτες ύλες, άμεση εργασία, εξαρτήματα/ανταλλακτικά, συσκευασία κ.λπ.
Παράδειγμα: συνδρομές σε μέσα κοινωνικής δικτύωσης κ.λπ.
Αφού υπολογίσετε την τιμή κόστους, θα πρέπει να υπολογίσετε το περιθώριο κέρδους που πρέπει να αποκομίσετε για να έχετε κέρδος και να ορίσετε την τιμή του αγαθού/υπηρεσίας σας σύμφωνα με τον ακόλουθο τύπο:
Τιμή πώλησης = τιμή κόστους - περιθώριο κέρδους - ΦΠΑ
Για να υπολογίσετε το περιθώριο κέρδους, εφαρμόστε τον τύπο:
Περιθώριο κέρδους = Τιμή πώλησης - Τιμή κόστους - ΦΠΑ
Για παράδειγμα, ο ΦΠΑ στη Γαλλία είναι 20%, αλλά μπορεί να διαφέρει ανάλογα με το προϊόν. Για να μάθετε περισσότερα, κάντε κλικ εδώ.
Προσοχή στις έμμεσες επιβαρύνσεις που μπορεί να ξεχάσετε, όπως ο φόρος εταιρειών ή οι τόκοι δανείου!
Στη Γαλλία, ο φόρος εταιρειών διέπεται από το άρθρο 219 του Γενικού Φορολογικού Κώδικα. Υπολογίζεται ως εξής (για περισσότερες πληροφορίες, κάντε κλικ εδώ)
Αφού συντάξετε τον κατάλογο των εξόδων σας, μπορείτε να τα καταχωρήσετε σε ένα λογιστικό φύλλο στη στήλη των εξόδων, ακολουθώντας την ταξινόμηση που ισχύει στη χώρα στην οποία είναι εγκατεστημένη η εταιρεία.
Στη Γαλλία, πρόκειται για το γενικό σχέδιο λογαριασμών,το οποίο καθορίζει όλα τα εφαρμόσιμα λογιστικά πρότυπα.
Ο στόχος είναι να είναι όσο το δυνατόν πιο εξαντλητικός, ώστε να αποφευχθούν τυχόν δυσάρεστες εκπλήξεις.
Σε μια παράλληλη στήλη, μπορείτε να αναφέρετε το αναμενόμενο εισόδημα για το έτος. Καταγράψτε τα σταθερά και τα μεταβλητά έσοδα όσο το δυνατόν πιο εξαντλητικά.
Αυτό το επίσημο έγγραφο ονομάζεται προσωρινός προϋπολογισμός.
Το παρόν έγγραφο μπορεί να ενημερώνεται τακτικά.
Ποια είναι τα σταθερά έξοδα; Τα σταθερά ή έμμεσα έξοδα δεν σχετίζονται με τη διαδικασία παραγωγής ή την παροχή της υπηρεσίας, αλλά αφορούν τη λειτουργία της επιχείρησης. Περιλαμβάνουν γενικά έξοδα όπως συνδρομές στο διαδίκτυο και στο τηλέφωνο, ασφάλειες, ενοίκια, ταχυδρομικά τέλη και διαφήμιση. Οι μισθοί του "μη παραγωγικού" προσωπικού (όπως οι λογιστές, οι πωλητές ή ο διευθυντής της εταιρείας) εμπίπτουν επίσης σε αυτή την κατηγορία. Τα έξοδα αυτά πρέπει να καταβάλλονται ακόμη και αν δεν υπάρχει παραγωγή, και δεν μεταβάλλονται ανάλογα με τις παραγόμενες ποσότητες, γι' αυτό και ονομάζονται "σταθερά".
Τι είναι το μεταβλητό κόστος; Το μεταβλητό κόστος μιας επιχείρησης είναι το κόστος που κυμαίνεται ανάλογα με το επίπεδο της επιχειρηματικής δραστηριότητας. Είναι σημαντικό να λαμβάνονται υπόψη κατά τον καθορισμό του προϋπολογισμού και τη λήψη οικονομικών αποφάσεων, καθώς αντιπροσωπεύουν σημαντικό ποσοστό του συνολικού κόστους μιας επιχείρησης και μπορούν να έχουν άμεσο αντίκτυπο στην κερδοφορία της. Για παράδειγμα, μπορεί να είναι οι πρώτες ύλες, οι προμήθειες πωλήσεων, τα έξοδα μεταφοράς και παράδοσης, το εργατικό δυναμικό που διατίθεται για την παραγωγή κ.λπ.
Το τελευταίο χρήσιμο εργαλείο για τον προγραμματισμό του προϋπολογισμού είναι το νεκρό σημείο. Είναι ένας τρόπος προσδιορισμού του αριθμού των πωλήσεων που πρέπει να επιτευχθούν για να αρχίσουν να βγαίνουν χρήματα. Το όριο του νεκρού σημείου καθορίζει τον αριθμό των πωλήσεων (κύκλος εργασιών) που απαιτούνται για την κάλυψη όλων των εξόδων
Νεκρό σημείο = Μεταβλητό κόστος + σταθερό κόστος
Παράδειγμα: Εάν έχετε σταθερά έξοδα 2.500 ευρώ το μήνα και μεταβλητά έξοδα 250 ευρώ το μήνα, το νεκρό σημείο θα είναι 2.750 ευρώ το μήνα.
Θα σας παρουσιάσουμε 5 εργαλεία που μπορούν να διευκολύνουν τους επιχειρηματίες να δημιουργήσουν και να διαχειριστούν έναν προϋπολογισμό. Τρία από αυτά είναι πρακτικά εργαλεία που οι επιχειρηματίες μπορούν να προσθέσουν στα αγαπημένα τους και τα οποία θα τους βοηθήσουν να διαχειρίζονται τα οικονομικά τους σε τακτική βάση. Τα δύο τελευταία εργαλεία είναι άρθρα που δίνουν συμβουλές ή περιγράφουν βήμα προς βήμα διαδικασίες για να βοηθήσουν και να υποστηρίξουν τους επιχειρηματίες στη διαχείριση του προϋπολογισμού τους.
Αυτός ο προσομοιωτής έχει σχεδιαστεί για πολύ μικρές επιχειρήσεις: λαμβάνει υπόψη τους μειωμένους συντελεστές φορολογίας εταιρειών. Θα σας βοηθήσει να αποκτήσετε μια φορολογική προσομοίωση.
Το Indy είναι ένα πακέτο λογισμικού λογιστικής, τιμολόγησης, ισολογισμού και φορολογικής δήλωσης σε μια εύχρηστη δωρεάν έκδοση.
Αυτός ο προσομοιωτής θα σας επιτρέψει να υπολογίσετε τις τιμές πριν και μετά τους φόρους.
https://entreprendre.service-public.fr/simulateur/calcul/convertisseurPrixHTouTTC
Αυτό το άρθρο παρέχει 7 πρακτικές συμβουλές και συμβουλές για να αποφύγετε δυσάρεστες εκπλήξεις όσον αφορά τη διαχείριση του προϋπολογισμού.
https://www.businessnewsdaily.com/8323-small-business-budget.html
Αυτό το άρθρο από το Harvard Business school παρέχει 4 σαφή βήματα για την δημιουργία ενός προϋπολογισμού για έναν οργανισμό: από τη διευθέτηση των στόχων έως την πρόβλεψη πλεονάσματος ή ελλείμματος. Αποτελεί την τέλεια μετάβαση για την επόμενη ενότητα μας!
https://online.hbs.edu/blog/post/how-to-prepare-a-budget-for-an-organization
Πλατφόρμα συλλογικής χρηματοδότησηςδιαδικτυακές πλατφόρμες που διευκολύνουν τη διαδικασία συγκέντρωσης κεφαλαίων από πολλούς ανθρώπους, συνήθως μέσω του διαδικτύου. Αυτές οι πλατφόρμες παρέχουν ένα χώρο όπου ιδιώτες, επιχειρήσεις, μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί και άλλοι οργανισμοί μπορούν να δημιουργήσουν εκστρατείες συγκέντρωσης χρημάτων και να ζητήσουν συνεισφορές από ένα ευρύ κοινό, που συχνά περιλαμβάνει φίλους, συγγενείς, υποστηρικτές και το ευρύτερο κοινό. Παραδείγματα πλατφορμών συλλογικής χρηματοδότησης: Kickstarter, GoFundMe, Crowdfunder κ.λπ.
Τα πλεονεκτήματα των κεφαλαίων από πλατφόρμες συλλογικής χρηματοδότησης είναι:
Ευελιξία στην πρόσβαση της χρηματοδότησης
Επικύρωση του προϊόντος στην αγορά
Αλληλεπίδραση με την κοινότητα
Σε αυτή την ενότητα, θα επικεντρωθούμε σε άρθρα που μπορείτε να διαβάσετε για να εξελιχθείτε, καθώς υπάρχουν σχετικά λίγα εργαλεία για το θέμα αυτό. Τα εργαλεία που υπάρχουν εστιάζουν περισσότερο στα προσωπικά οικονομικά παρά στην οικονομική υγεία των επιχειρήσεων.
Μια διαδικτυακή πλατφόρμα αφιερωμένη στην εκμάθηση της τέχνης της αποταμίευσης, η οποία καλύπτει βασικά θέματα, όπως τα βασικά στοιχεία της αποταμίευσης, την επιλογή εναλλακτικών αποταμίευσης και την αύξηση των χρημάτων σας, για να σας δώσει τις γνώσεις και τις στρατηγικές που χρειάζεστε για να αποκτήσετε οικονομική επιτυχία.
https://www.practicalmoneyskills.com/en/learn/saving.html
Σε αυτό το επεισόδιο με τίτλο "Αποταμίευση χρημάτων", από το Money Love Podcast, με οικοδεσπότη την Paige Pritchard - πιστοποιημένη σύμβουλος ζωής - η οποία αναφέρεται στα νοητικά εμπόδια για την επιτυχή αποταμίευση, εξερευνά τους διαφορετικούς τύπους αποταμιευτικών κεφαλαίων και τη σημασία τους και μοιράζεται τις τρεις κορυφαίες συμβουλές της για να κάνετε την αποταμίευση διασκεδαστική, αβίαστη και κορυφαία προτεραιότητα στη ζωή σας.
Ένα εργαλείο που παρέχει πληροφορίες σχετικά με περιφερειακές, εθνικές και ειδικές προσκλήσεις για έργα και παρόχους χρηματοδότησης σε δημιουργικούς και πολιτιστικούς τομείς.
Ένα κατατοπιστικό άρθρο για να ανακαλύψετε πώς οι Ευρωπαίοι διαχειρίζονται και κατανέμουν τα χρήματά τους, από στρατηγικές αποταμίευσης έως τις επενδυτικές τάσεις. Παρέχει μια πλήρη εικόνα διαφορετικών οικονομικών κουλτούρων, καθώς και πολύτιμες συμβουλές για το πώς να βελτιστοποιήσετε τις δικές σας οικονομικές συνήθειες.
Ένας ολοκληρωμένος οδηγός οικονομικής επιτυχίας στην Ευρώπη. Από τα παραδοσιακά τραπεζικά δάνεια έως τις καινοτόμες πλατφόρμες crowdfunding, αυτό το άρθρο διερευνά τις διάφορες επιλογές χρηματοδότησης που είναι διαθέσιμες στους επιχειρηματίες.
Οδηγός για τη χρηματοδότηση της επιχείρησής σας στην Ευρώπη
Ηθική χρηματοδότηση χρησιμοποιείται συνήθως για να περιγράψει τη χρηματοδότηση που λαμβάνει υπόψη όχι μόνο τις οικονομικές αποδόσεις αλλά και τους περιβαλλοντικούς, κοινωνικούς και διακυβερνητικούς παράγοντες (ESG). Αυτό αντανακλά την αυξανόμενη αναγνώριση της σημασίας και της αξίας που αποδίδουν οι επενδυτές, τόσο οι θεσμικοί όσο και οι ιδιώτες, στην επίτευξη μετρήσιμων θετικών περιβαλλοντικών και κοινωνικών επιπτώσεων σε βιώσιμη βάση (Lexology, 2018).
Γιατί είναι τόσο σημαντική; Πρέπει να διαδραματίσει βασικό ρόλο στην προώθηση της μετάβασης σε μια Ευρώπη χωρίς εκπομπές διοξειδίου του άνθρακα αλλά με βιώσιμη ανάπτυξη. Υποστηρίζοντας έργα που δίνουν προτεραιότητα στην αποδοτικότητα των πόρων, στα υγιή οικοσυστήματα και στην προώθηση της κυκλικής οικονομίας, συμβάλλει στη μείωση της παραγωγής αποβλήτων, στην προώθηση της ανακύκλωσης και της επαναχρησιμοποίησης και στην προστασία των οικοσυστημάτων. Ενσωματώνοντας περιβαλλοντικούς, κοινωνικούς και διακυβερνητικούς παράγοντες (ESG) στην επενδυτική ανάλυση και την υποβολή εκθέσεων, δίνει τη δυνατότητα στους επενδυτές να λαμβάνουν συνειδητές αποφάσεις και καθιστά τις εταιρείες υπόλογες για τις περιβαλλοντικές τους επιπτώσεις (Ευρωπαϊκός Οργανισμός Περιβάλλοντος, 2023).
Βασικά συστατικά στοιχεία της ηθικής χρηματοδότησης: Διαφάνεια και σαφήνεια: Η ηθική χρηματοδότηση δίνει έμφαση στη διαφάνεια, υποστηρίζοντας ότι οι εταιρείες πρέπει να κοινοποιούν ανοιχτά τις οικονομικές πληροφορίες. Αυτή η διαφάνεια επιτρέπει στα ενδιαφερόμενα μέρη να λαμβάνουν συνειδητές αποφάσεις. Για παράδειγμα, όταν μια εταιρεία κοινοποιεί στοιχεία για τις εκπομπές διοξειδίου του άνθρακα, επιδεικνύει δέσμευση για διαφάνεια.
Ποια είναι τα οφέλη της ηθικής χρηματοδότησης; (Experian, 2023)
Ξεκινώντας με τη βιώσιμη χρηματοδότηση : Το πρώτο βήμα στο δρόμο προς την επιτυχία της βιώσιμης χρηματοδότησης είναι να εξοικειωθείτε με τα ποσοτικά και ποιοτικά δεδομένα που περιέχονται στη βαθμολογία ESG (περιβάλλον, κοινωνία και διακυβέρνηση) της εταιρείας σας. Μόλις εσείς και η εταιρεία σας κατακτήσετε αυτά τα δεδομένα ESG, γίνεται ευκολότερο να εντοπίσετε τομείς προς βελτίωση. Η γνώση αυτή σας επιτρέπει να διαμορφώσετε συγκεκριμένους στόχους με σκοπό τη βελτίωση της αποδοτικότητας στους συγκεκριμένους τομείς, καθιστώντας την εταιρεία σας μια πιο ελκυστική επενδυτική επιλογή από οικονομική άποψη. Μόλις θέσετε σε εφαρμογή στρατηγικές για την ανάλυση και την ενίσχυση της βαθμολογίας ESG, η εταιρεία σας μπορεί να διερευνήσει τρόπους, όπως κρατικά ταμεία ή επενδυτές που δίνουν προτεραιότητα σε βιώσιμες πρωτοβουλίες. Η δέσμευση αυτή ενισχύει τον περιβαλλοντικό, οικονομικό και κοινωνικό αντίκτυπο της εταιρείας σας. Εν ολίγοις, η βιώσιμη χρηματοδότηση δεν είναι τόσο τρομακτική ή πολύπλοκη για να επιτευχθεί όσο φαίνεται. Είναι δυνατό να γίνουν προοδευτικά βήματα προς τη σταδιακή διαμόρφωση και εφαρμογή της στρατηγικής σας για βιώσιμη χρηματοδότηση.
Δε θα πρέπει να συγχέονται διαφορετικές έννοιες όπως η κοινωνική χρηματοδότηση, η ηθική χρηματοδότηση, οι κοινωνικά υπεύθυνες επενδύσεις και οι μικροπιστώσεις, ακόμη και αν έχουν ομοιότητες ή επικαλύψεις. Η ηθική χρηματοδότηση περιλαμβάνει μια ποικιλία διαφοροποιήσεων. Ορισμένες φορές χρησιμοποιείται περιοριστικά, αναφερόμενη σε κεφάλαια αποκλεισμού που αποκλείουν ορισμένους τομείς ή εταιρείες για ηθικούς λόγους, όπως η παιδική εργασία ή τα καπνικά. Άλλες φορές, χρησιμοποιείται ευρύτερα, περιλαμβάνοντας τόσο τη χρηματοδότηση αλληλεγγύης όσο και τα κεφάλαια αποκλεισμού. Οι κοινωνικά υπεύθυνες επενδύσεις (SRI) είναι μια πιο σφαιρική έννοια από τη χρηματοδότηση αλληλεγγύης, καθώς ενσωματώνει κοινωνικές, ηθικές και περιβαλλοντικές ανησυχίες. Τέλος, η χρηματοδότηση αλληλεγγύης διαφέρει από τη μικροπίστωση τόσο ως προς τον στόχο της (συλλογική και όχι ατομική χρηματοδότηση), όσο και ως προς τη λειτουργία της (ενίσχυση του κοινωνικού κεφαλαίου των δικαιούχων και όχι διόρθωση αδυναμιών του παραδοσιακού τραπεζικού συστήματος). Εν ολίγοις, η ηθική χρηματοδότηση, αφού αφαιρεθούν τα ηθικά κριτήρια, µπορεί να παροµοιαστεί µε τη βιώσιµη χρηματοδότηση, η οποία ορίζεται ως η συνεκτίµηση εξωχρηµατοοικονομικών κριτηρίων: Περιβαλλοντικών, Κοινωνικών και Διακυβερνητικών.
Ορισμός της ηθικής τραπεζικής: είναι μια χρηματοοικονομική προσέγγιση που αποσκοπεί στην ευθυγράμμιση των ηθικών, κοινωνικών και περιβαλλοντικών αρχών με τις τραπεζικές πρακτικές. Στην ουσία, η ηθική τραπεζική περιλαμβάνει την παροχή χρηματοπιστωτικών προϊόντων που παράγουν κοινωνική αξία και τηρούν ηθικά πρότυπα. Η βασική φιλοσοφία της περιστρέφεται γύρω από την υποστήριξη πρωτοβουλιών που έχουν συλλογικά κοινωνικά οφέλη πέρα από τα απλά οικονομικά κέρδη. Οι τράπεζες αυτές δίνουν προτεραιότητα στη χρηματοδότηση έργων και επιχειρήσεων που προωθούν τη βιώσιμη ανάπτυξη, την κοινωνική ισότητα, την ισότητα των φύλων, τα ανθρώπινα δικαιώματα και τη διατήρηση του περιβάλλοντος. Προσπαθούν να θέτουν ως προτεραιότητα την ευημερία των ανθρώπων, λαμβάνοντας παράλληλα υπόψη τις οικολογικές επιπτώσεις των δραστηριοτήτων τους. Επιπλέον, οι ηθικές τράπεζες συγκεντρώνουν αποταμιεύσεις και επενδυτικά κεφάλαια για τη χρηματοδότηση επιχειρήσεων, έργων και οργανισμών που έχουν ανάγκη από πόρους, συμβάλλοντας έτσι στη βελτίωση της ποιότητας ζωής των ατόμων και στη συντήρηση του περιβάλλοντος.
Τα 5 διαφορετικά εργαλεία μας για την ηθική χρηματοδότηση περιλαμβάνουν πόρους από την FEBEA - την Ευρωπαϊκή Ομοσπονδία Ηθικών και Εναλλακτικών Τραπεζών και Χρηματοδοτών, καθώς και μια σειρά από podcasts FINANCE4GOOD για διάφορα θέματα. Τα προγράμματα εκπαίδευσης μπορούν επίσης να αποτελέσουν πολύτιμο εργαλείο για όσους επιθυμούν να κινηθούν προς την ηθική χρηματοδότηση.
Η Ευρωπαϊκή Ομοσπονδία Ηθικών και Εναλλακτικών Τραπεζών και Χρηματοδοτών συγκεντρώνει 33 χρηματοπιστωτικά ιδρύματα από 15 χώρες της Ευρώπης, με στόχο την ανάπτυξη και την προώθηση των αρχών της Ηθικής χρηματοδότησης.
HOME
Ενημερωτικά βίντεο και πρόσθετες χρήσιμες πληροφορίες για τη βιώσιμη χρηματοδότηση που παρήγαγε η Ευρωπαϊκή Επιτροπή
https://finance.ec.europa.eu/publications/videos-sustainable-finance_en
Μια μίνι σειρά podcasts για τη βιώσιμη και ηθική χρηματοδότηση με τίτλο "Finance for Good". Σας την παρουσιάζει η FEBEA σε συντονισμό με την Social Economy Europe και τη σειρά podcast "Social Economy Talks". Έχουν ήδη παραχθεί 4 επεισόδια.
FEBEA PODCAST: FINANCE4GOOD!
Μια ανταποδοτική εφαρμογή ηθικών οικονομικών που ευθυγραμμίζει τις αρχές σας με τα οικονομικά σας, προσφέροντας παράλληλα οφέλη επιστροφής μετρητών.
Το Tool DescriptionFinancial Literacy for Inclusion (FLY) είναι ένα πρόγραμμα Erasmus+ που στοχεύει στη δημιουργία χρηματοοικονομικού αλφαβητισμού μεταξύ ενηλίκων με χαμηλά προσόντα, εμπλέκοντάς τους στην εκμάθηση των χρηματοοικονομικών μέσω προγραμμάτων για ένα ευρύ κοινό, κυρίως ενήλικες.
το χρηματικό ποσό που είναι διαθέσιμο, απαιτείται ή διατίθεται για ένα συγκεκριμένο σκοπό.
μια συνήθως εμπορική ή εμπορευματική δραστηριότητα που ασκείται ως μέσο βιοπορισμού.
σημαίνει περιβαλλοντικός, κοινωνικός και διακυβερνητικός και αναφέρεται στους τρεις βασικούς παράγοντες για τη μέτρηση της βιωσιμότητας και του ηθικού αντίκτυπου μιας επένδυσης.
το σύστημα που περιλαμβάνει την κυκλοφορία του χρήματος, τη χορήγηση πιστώσεων, την πραγματοποίηση επενδύσεων και την παροχή τραπεζικών διευκολύνσεων.
επιβάρυνση για τα δανεισμένα χρήματα, γενικά ένα ποσοστό του δανεισμένου ποσού
κέρδος ή επαναλαμβανόμενο όφελος που μετριέται συνήθως σε χρήμα και προέρχεται από κεφάλαιο ή εργασία.
χρήματα που δανείζονται με τόκο
Με τη χρηματοδότηση της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Οι απόψεις και οι γνώμες που διατυπώνονται εκφράζουν αποκλειστικά τις απόψεις των συντακτών και δεν αντιπροσωπεύουν κατ'ανάγκη τις απόψεις της Ευρωπαϊκής Ένωσης ή του Ευρωπαϊκού Εκτελεστικού Οργανισμού Εκπαίδευσης και Πολιτισμού (EACEA). Η Ευρωπαϊκή Ένωση και ο EACEA δεν μπορούν να θεωρηθούν υπεύθυνοι για τις εκφραζόμενες απόψεις.